• Наказ Державного комітету України з питаннь регуляторної політики та підприємництва Міністерства Фінансів України
• ЛІЦЕНЗІЙНІ УМОВИ провадження господарської діяльності з випуску та проведення лотерей
• ЗАКОН УКРАЇНИ ПРО ДЕРЖАВНЕ РЕГУЛЮВАННЯ ДІЯЛЬНОСТІ З ВИПУСКУ ТА ПРОВЕДЕННЯ ЛОТЕРЕЙ І ГРОШОВИХ РОЗІГРАШІВ
У К А З
ПРЕЗИДЕНТА УКРАЇНИ
Про деякі заходи щодо регулювання
лотерейної діяльності
З метою забезпечення прозорості функціонування сфери
лотерейної діяльності, збільшення надходжень до державного
бюджету, належного захисту інтересів та прав громадян
п о с т а н о в л я ю:
1. Визнати за необхідне посилення державного регулювання
лотерейної діяльності в Україні шляхом:
запровадження державної монополії на випуск та проведення
лотерей;
припинення проведення недержавних лотерей, у тому числі за
рішеннями органів місцевого самоврядування;
встановлення прозорих правил проведення лотерей та
ефективного контролю за їх додержанням, недопущення проведення
лотерей під час азартних ігор;
конкурсного відбору операторів лотерей, посилення контролю за
їх діяльністю, встановлення вимог щодо мінімального розміру
власного капіталу таких операторів, їх ліквідності і
платоспроможності.
2. Здійснення державної політики у сфері випуску та
проведення лотерей покласти на Міністерство фінансів України.
3. Кабінету Міністрів України:
а) подати у двомісячний строк на розгляд Верховної Ради
України законопроект про лотереї та азартні ігри в Україні,
спрямований на реалізацію положень цього Указу;
б) розробити та затвердити у четвертому кварталі 2002 року
програму розвитку лотерейної діяльності на 2003-2008 роки,
передбачивши заходи зі збільшення надходжень до державного бюджету
від проведення лотерей та цільового використання цих коштів для
фінансування соціальних програм;
в) забезпечити у місячний строк затвердження ліцензійних умов
провадження діяльності з випуску та проведення лотерей, виходячи з
вимог статті 1 цього Указу;
г) у тримісячний строк:
розробити та затвердити правила проведення конкурсного
відбору операторів лотерей;
привести свої нормативні акти у сфері лотерейної діяльності у
відповідність зі статтею 1 цього Указу;
д) забезпечити висвітлення в засобах масової інформації
порядку проведення лотерей та прав їх учасників з метою
запобігання шахрайству з боку операторів лотерей.
Президент України Л.КУЧМА
м. Київ, 10 вересня 2002 року
N 813/2002
ДЕРЖАВНИЙ КОМІТЕТ УКРАЇНИ З ПИТАНЬ
РЕГУЛЯТОРНОЇ ПОЛІТИКИ ТА ПІДПРИЄМНИЦТВА
МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
Н А К А З
12.12.2002 N 128/1037
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
25 грудня 2002 р.
за N 1005/7293
Про затвердження Ліцензійних умов провадження
господарської діяльності з випуску та проведення лотерей
і Порядку контролю за додержанням Ліцензійних умов
провадження господарської діяльності з випуску
та проведення лотерей
Відповідно до статті 8 Закону України "Про ліцензування
певних видів господарської діяльності" ( 1775-14 ) і постанови
Кабінету Міністрів України від 14.11.2000 N 1698 ( 1698-2000-п )
"Про затвердження переліку органів ліцензування"
Н А К А З У Є М О:
1. Затвердити Ліцензійні умови провадження господарської
діяльності з випуску та проведення лотерей і Порядок контролю за
додержанням Ліцензійних умов провадження господарської діяльності
з випуску та проведення лотерей ( z1006-02 ), що додаються.
2. Управлінню ліцензування Головного управління реєстрації та
ліцензування, Головному управлінню контролю та реформування
процедур легалізації суб'єктів господарювання Державного комітету
України з питань регуляторної політики та підприємництва
(Іванченко О.Б., Апатенко О.П.), Управлінню небанківських
фінансових установ та з питань лотерейної діяльності Департаменту
фінансових установ та ринків Міністерства фінансів України
(Максименко Л.П.) в установленому порядку забезпечити подання
цього наказу на державну реєстрацію до Міністерства юстиції
України.
3. Прес-секретарю Міністра фінансів України забезпечити
публікацію цього наказу у засобах масової інформації.
4. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника
Голови Державного комітету України з питань регуляторної політики
та підприємництва Третьякова С.І. та заступника Державного
секретаря Міністерства фінансів України Маноху С.О.
В.о. Голови Державного
комітету України з
питань регуляторної
політики та підприємництва В.П.Загородній
Перший віце-прем'єр-міністр України,
Міністр фінансів України М.Я.Азаров
ЗАТВЕРДЖЕНО Наказ Державного комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва, Міністерства фінансів України 12.12.2002 N 128/1037 Зареєстровано в Міністерстві юстиції України 25 грудня 2002 р. за N 1005/7293 ЛІЦЕНЗІЙНІ УМОВИ провадження господарської діяльності з випуску та проведення лотерей Ліцензійні умови провадження господарської діяльності з випуску та проведення лотерей (далі - Ліцензійні умови) розроблено відповідно до Закону України від 21.09.2000 N 1969-III ( 1969-14 ) "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України з метою запровадження державного контролю за здійсненням лотерейної діяльності", Закону України "Про ліцензування певних видів господарської діяльності" ( 1775-14 ), Закону України "Про підприємництво" ( 698-12 ), Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" ( 334/94-ВР ) та Указу Президента України від 10.09.2002 N 813/2002 ( 813/2002 ) "Про деякі заходи щодо регулювання лотерейної діяльності". 1. Загальні положення 1.1. Дія цих Ліцензійних умов поширюється на всіх суб'єктів господарювання, які здійснюють діяльність з випуску та проведення лотерей на території України. Зазначені Ліцензійні умови не поширюються на проведення на безоплатній основі розіграшів серед покупців товарів (послуг) з видачею виграшів у готівковій або майновій формі, які проводяться з метою реклами. 1.2. У тексті Ліцензійних умов терміни вживаються у такому значенні: бездоганна ділова репутація - відсутність у особи судимості за злочини, вчинені у сфері податкового, конкуренційного, банківського, валютного законодавства, законодавства про цінні папери і фондову біржу та про фінансові послуги; випуск та проведення лотерей - господарська діяльність операторів, що включає в себе прийняття сплати участі у лотереї, проведення розіграшів лотерей, виплату призів (виграшів) та інші господарські операції, що прямо або опосередковано забезпечують проведення лотерей, та здійснюється на підставі виданої Міністерством фінансів України ліцензії (крім розіграшів, зазначених у абзаці 2 пункту 1.1 цих Ліцензійних умов); гравець - фізична особа, яка за власним бажанням бере участь у розігруванні призового фонду відповідно до умов випуску та проведення лотереї; джек-пот - грошова сума для виплати гравцям, накопичена з урахуванням сум призів відповідної категорії призового фонду, яка може збільшуватись на суму нерозподілених і незатребуваних переможцями призів протягом минулих тиражів та суму, незабезпечену сплатою участі у лотереї, яка визначена оператором з метою збільшення привабливості лотереї; лотерея - господарська операція, яка передбачає продаж гравцю права на участь у розігруванні призу за випадковою вірогідністю за кошти або в обмін на інші цінності, а також безоплатне отримання такого призу у власність у разі визнання такого гравця переможцем; електронна система - програмно-апаратний комплекс прийняття сплати участі в лотереї та обробки інформації; лотерейний білет (білет лотереї) - бланк документа суворого обліку, який дає право на участь у розіграші призового фонду лотереї, а в разі перемоги є підставою для одержання призу. Лотерея може проводитись як із застосуванням лотерейних білетів, так і через електронну систему, використання якої дає змогу заміняти лотерейні білети іншими документами або в інший спосіб засвідчувати участь у грі та надавати право на одержання виграшу; лотерея бінго - однотиражна або багатотиражна лотерея, умови випуску та проведення якої передбачають придбання гравцем лотерейного білета (картки, бланка) з попередньо надрукованою комбінацією чисел, символів чи знаків, а також розподіл призового фонду між гравцями (визначення розміру призу) відповідно до збігу визначених чисел, символів або знаків із результатами розіграшу тиражу; лотерея тото - лотерея, переможці в якій визначаються залежно від вгадування результатів випадкових подій у різних видах професійних та (чи) аматорських змагань, що включені до опублікованої програми тиражу лотереї; миттєва лотерея - лотерея, умови випуску та проведення якої передбачають придбання гравцем лотерейного білета з безпосередньо визначеним у ньому друкарським способом призом (виграшем) або фактом його відсутності; розрядна лотерея - лотерея, умови випуску та проведення якої передбачають придбання гравцем лотерейного білета з попередньо надрукованим порядковим номером, а також визначення переможця в разі збігу такого номера з результатами прилюдного розігрування тиражу; числова лотерея - однотиражна або багатотиражна лотерея, умови випуску та проведення якої передбачають самостійне визначення гравцем комбінації чисел, символів чи знаків, а також розподіл призового фонду між гравцями (визначення розміру призу) відповідно до кількості збігів таких чисел, символів чи знаків із результатами розігрування тиражу; оператор - суб'єкт господарювання, установчими документами якого передбачено випуск та проведення лотерей, який відповідає вимогам, визначеним цими Ліцензійними умовами, і який одержав ліцензію на провадження діяльності з випуску та проведення лотерей; призовий фонд - грошова сума, що підлягає виплаті переможцям лотереї відповідно до оприлюднених умов її випуску та проведення, зменшена на розмір джек-поту, не забезпеченого сплатою участі у лотереї; розповсюджувачі лотерей - фізичні або юридичні особи, які на підставі укладеного з оператором договору здійснюють розповсюдження лотерей, що проводяться оператором; сплата участі у лотереї - кошти, сплачені для одноразової участі в лотереї, сума яких фіксується відповідно до умов випуску та проведення лотереї; тираж - проміжок часу, що розпочинається від дати початку прийняття сплати участі в лотереї на чергове розігрування лотереї і завершується в останній день виплати виграшів, встановлений відповідно до умов випуску та проведення лотереї. Тираж включає проведення операцій з прийняття сплати участі в лотереї, прилюдне розігрування лотереї, виплату виграшів за результатами такого розігрування; точка розповсюдження лотерейних білетів - спеціально обладнане та оформлене місце для розповсюдження білетів лотерей з додержанням вимог до розповсюдження і порядку виплати призів (виграшів) гравцям у лотереї; 1.3. В Україні діють виключно державні лотереї, які поділяються на такі види: державні лотереї бінго; державні лотереї тото; державні миттєві лотереї; державні розрядні лотереї; державні числові лотереї. Під державними грошовими лотереями відповідно до підпункту 10.2.3 пункту 10.2 статті 10 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" ( 334/94-ВР ) слід розуміти лотереї, які передбачають наявність призового фонду у розмірах не менш як 50 відсотків суми отриманих доходів, а також відрахувань до Державного бюджету України в розмірі не менш як 30 відсотків доходів, що залишаються у розпорядженні після відрахувань до призового фонду. 2. Кваліфікаційні та інші вимоги до посадових осіб оператора 2.1. Посадові особи оператора повинні відповідати таким вимогам: керівник оператора - наявність вищої економічної або юридичної освіти, стажу роботи на керівних посадах у сфері випуску та проведення лотерей або в фінансових установах не менше ніж 3 роки, бездоганна ділова репутація; головний бухгалтер або особа, на яку покладено ведення бухгалтерського обліку, - наявність бухгалтерської або вищої економічної освіти, стажу роботи на посаді бухгалтера не менше ніж 5 років, бездоганна ділова репутація. 3. Організаційні вимоги 3.1. Оператор повинен бути резидентом. 3.2. Оператор повинен забезпечити щоквартальне формування відповідно до Ліцензійних умов: - мінімального розміру призового фонду; - мінімального розміру власного капіталу. Мінімальний розмір власного капіталу оператора має бути сформований виключно грошовими коштами. Мінімальний розмір призового фонду встановлюється по кожному виду лотереї: числова лотерея - у сумі не менше 12 млн. гривень; лотерея бінго - у сумі не менше 12 млн. гривень; лотерея тото - у сумі не менше 7 млн. гривень; миттєва лотерея - у сумі не менше 7 млн. гривень; розрядна лотерея - у сумі не менше 12 млн. гривень; Мінімальний розмір власного капіталу оператора має бути: протягом першого року здійснення діяльності з випуску та проведення лотерей - не меншим за збільшений у 2,2 рази мінімальний розмір призового фонду, встановлений для відповідного виду лотереї; протягом наступних років здійснення діяльності з випуску та проведення лотерей - збільшений на 5 відсотків кожного року від мінімального розміру власного капіталу, визначеного для першого року здійснення діяльності з випуску та проведення лотерей. 3.3. Лотереї випускаються та проводяться операторами відповідно до умов випуску та проведення лотерей, затверджених оператором та долучених (про що оператору повідомляється листом Міністерства фінансів України) до ліцензійної справи Міністерством фінансів України. Умови випуску та проведення лотереї мають містити: 3.3.1. Назву лотереї та її характеристику; 3.3.2. Назву оператора, місцезнаходження, код за ЄДРПОУ; 3.3.3. Сферу розповсюдження лотереї; 3.3.4. Дату початку випуску лотереї та строк її проведення; 3.3.5. Запланований кошторис доходів і витрат на проведення лотереї з постатейною розшифровкою, складений у грошовому виразі (на кожний рік з поквартальною розбивкою). У кошторисі оператор може визначити спрямування частини коштів, що залишаються в розпорядженні оператора, на певні соціальні потреби (розвиток фізичної культури і спорту, соціальний захист інвалідів тощо); 3.3.6. Загальну суму випуску лотереї, у тому числі суму, що спрямовується на виплату (видачу) призів (для лотерей, принципи проведення яких дають можливість визначити такі суми); 3.3.7. Розмір сплати участі у лотереї (вартості лотерейного білета); 3.3.8. Розподіл кількості та суми призів (для лотерей, принципи проведення яких дають можливість визначити такі суми); 3.3.9. Граничний строк реалізації лотерейних білетів; 3.3.10. Порядок проведення безтиражної лотереї або періодичність проведення тиражів, правила та місце проведення розіграшів тиражів (для тиражних лотерей); 3.3.11. Заходи оператора для надання можливості здійснення органами виконавчої влади контролю за проведенням лотереї з використанням електронних систем прийняття сплати участі у лотереї; 3.3.12. Порядок визначення переможців і виплати призів; 3.3.13. Граничний строк виплати призів; 3.3.14. Положення щодо реалізації лотерейних білетів виключно на добровільних засадах; 3.3.15. Права і обов'язки гравців та оператора; 3.3.16. Ступінь захищеності лотерейного білета, його макет, якщо лотерея проводиться із застосуванням лотерейних білетів; 3.3.17. Опис передбачених заходів із захисту інформації, електронних систем, розігрувальних та зчитувальних пристроїв, пов'язаних із рухом коштів та лотерейних білетів; 3.3.18. Порядок розгляду претензій гравців. Умови випуску та проведення лотереї мають бути складені державною мовою; терміни, що використовуються в умовах, повинні відповідати чинному законодавству з наданням визначення термінів; бути пронумерованими, прошнурованими і скріпленими підписом відповідальної особи й печаткою оператора. Не допускається у тексті умов: подвійне тлумачення одних і тих самих положень, протиріч або неузгодженостей між пунктами; застосування речень (фраз, фразеологічних зворотів), що призводять до неоднозначного розуміння змісту; використання законодавчо визначених термінів в іншій інтерпретації; порушення граматичних та синтаксичних правил, що призводять до спотворення змісту. Не допускається дублювання оператором назв діючих лотерей, що може призвести до ототожнення лотерей гравцями. 3.4. Суб'єкти господарювання або оператори зобов'язані подати умови випуску та проведення лотерей до Міністерства фінансів України одночасно із заявою про видачу ліцензії, а також у разі її переоформлення. Міністерство фінансів України має право відмовити у видачі ліцензії на провадження господарської діяльності з випуску та проведення лотерей на підставі недостовірності даних у документах, поданих заявником для отримання ліцензії, невідповідності заявника згідно з поданими документами цим Ліцензійним умовам, невідповідності умов випуску та проведення лотереї вимогам чинного законодавства та цих Ліцензійних умов. Відмова Міністерства фінансів України оформляється письмово і доводиться до відома оператора протягом трьох робочих днів із дати прийняття відповідного рішення. У разі видачі ліцензії на провадження господарської діяльності з випуску та проведення лотерей Міністерство фінансів України долучає до ліцензійної справи умови випуску та проведення лотерей. 3.5. Оператор може вносити зміни і доповнення до умов випуску та проведення лотереї (у тому числі з викладенням їх у новій редакції) за умови, якщо вони не обмежують прав гравців порівняно з попередніми умовами, не суперечать чинному законодавству, в тому числі вимогам цих Ліцензійних умов. Зміни та доповнення оформляються окремим документом і впродовж десяти днів після затвердження його оператором подаються до Міністерства фінансів України. Міністерство фінансів України долучає зміни і доповнення до умов випуску та проведення лотерей до ліцензійної справи або пропонує оператору доопрацювати їх протягом трьох робочих днів відповідно до вимог чинного законодавства та цих Ліцензійних умов. У разі незгоди оператора щодо доопрацювання змін і доповнень до умов випуску та проведення лотерей Міністерство фінансів України вмотивовано відмовляє у їх долученні до ліцензійної справи не пізніше ніж через 10 робочих днів з моменту надходження їх до Міністерства фінансів України від оператора. Зміни і доповнення до умов випуску та проведення лотерей набирають чинності після долучення до ліцензійної справи Міністерством фінансів України і мають бути опубліковані оператором відповідно до вимог пункту 3.7 цих Ліцензійних умов. 3.6. Оператор, що має намір проводити нову лотерею на підставі отриманої ним ліцензії на здійснення діяльності з випуску та проведення лотерей на відповідний вид лотереї, подає до Міністерства фінансів України заяву про долучення до ліцензійної справи умов випуску та проведення такої лотереї. Міністерство фінансів України долучає умови випуску та проведення лотерей до ліцензійної справи або пропонує оператору доопрацювати їх протягом трьох робочих днів відповідно до вимог чинного законодавства та цих Ліцензійних умов. У разі незгоди оператора щодо доопрацювання умов випуску та проведення лотерей Міністерство фінансів України вмотивовано відмовляє у їх долученні до ліцензійної справи у строк не пізніше ніж через 10 робочих днів з моменту надходження їх до Міністерства фінансів України від оператора. 3.7. Витяг з умов випуску та проведення лотерей (підпункти 3.3.1-3.3.4, 3.3.6, 3.3.7-3.3.10, 3.3.12-3.3.15, 3.3.18 пункту 3.3 цих Ліцензійних умов), які долучені до ліцензійної справи Міністерством фінансів України, оператор публікує в офіційному друкованому органі Верховної Ради України чи Кабінету Міністрів України не пізніше ніж за тиждень до початку випуску лотереї і таку публікацію наступного робочого дня листом надсилає до Міністерства фінансів України. 3.8. Розрахунки за лотереєю здійснюються виключно в грошовій одиниці України. 3.9. Оператор повідомляє Міністерство фінансів України про початок випуску кожної лотереї упродовж тижня з моменту отримання першої сплати участі у лотереї від гравців із зазначенням кількості, нумерації (серія, номер) випущених лотерейних білетів. 3.10. У разі завершення проведення лотереї, відповідно до долучених до ліцензійної справи Міністерством фінансів України умов випуску та проведення лотереї, оператор зобов'язаний протягом тижня опублікувати таку інформацію в офіційному друкованому органі Верховної Ради України чи Кабінету Міністрів України і повідомити про це Міністерство фінансів України. 3.11. Оператор лотерей зобов'язаний докладати зусиль для уникнення конфлікту інтересів працівників оператора і гравців. Оператор лотерей зобов'язаний на вимогу гравця надати таку інформацію: перелік керівників оператора державних лотерей та його відокремлених підрозділів; інформацію щодо переліку лотерей, які проводяться оператором лотерей; інформацію про умови випуску і проведення лотерей, яка підлягає опублікуванню відповідно до вимог пункту 3.7 цих Ліцензійних умов. 4. Технологічні вимоги 4.1. Вимоги до призового фонду (резерву виплат) 4.1.1. Під час проведення лотереї оператор формує призовий фонд і відображає його в обліку як забезпечення майбутніх витрат і платежів (далі - резерв виплат). До призового фонду не включається сума джек-поту, не забезпечена сплатою участі у лотереї. Сума джек-поту, не забезпечена сплатою участі у лотереї, не може перевищувати 10 відсотків власного капіталу. Оператор зобов'язаний сформувати резерв, що покриває суму джек-поту, не забезпечену сплатою участі у лотереї. Кошти призового фонду (резерву виплат) не можуть використовуватися оператором як предмет застави та на інші потреби, за винятком виплати або видачі виграшів гравцям лотереї. 4.1.2. Залишок резерву виплат на дату складання фінансової звітності має бути не меншим за величину, обчислену таким чином: обсяг сплати участі у лотереї, що надійшов від кожної проведеної лотереї за звітний період, множиться на відсоток (норматив відрахувань), передбачений умовами випуску та проведення лотереї для відрахувань до призового фонду від отриманих доходів; одержані добутки додаються; залишок резерву виплат на початок звітного періоду збільшується на суму одержаних добутків і зменшується на суму виплачених (виданих) учасникам протягом звітного періоду виграшів у лотереї. 4.1.3. Оператор повинен забезпечити розміщення резерву виплат та резерву, що покриває суму джек-поту, не забезпечену сплатою участі у лотереї, на окремому небюджетному рахунку в Державному казначействі України. Відповідальність за цільове використання коштів резерву виплат та резерву, що покриває суму джек-поту, не забезпечену сплатою участі у лотереї, тільки на виплати гравцям несе оператор. 4.2. Вимоги до фінансового стану оператора 4.2.1. Оператор повинен забезпечувати перевищення фактичного запасу платоспроможності над нормативним. Фактичний запас платоспроможності (ФП) оператора розраховується шляхом вирахування із загальної суми активів оператора сум нематеріальних активів незавершеного будівництва і суми заборгованості за банківськими кредитами: ФП = р.280 активу - р.010 активу - - р.020 активу - р.440, р.500 пасиву. Нормативний запас платоспроможності (НП) оператора приймається рівним залишку резерву виплат, розрахованому у порядку, установленому підпунктом 4.1.2 цих Ліцензійних умов. 4.2.2. Оператор повинен забезпечувати дотримання коефіцієнта абсолютної ліквідності. Коефіцієнт абсолютної ліквідності (КЛ) розраховується як відношення високоліквідних активів, до яких належать грошові кошти, їх еквіваленти та поточні фінансові інвестиції, до поточних (короткострокових) зобов'язань, що складаються з короткострокових кредитів і розрахунків з кредиторами: КЛ = р.220 + р.230 + р.240 активу / Розділ IV пасиву. Рівень коефіцієнта абсолютної ліквідності має бути не меншим за 0,2. 4.2.3. Оператор повинен забезпечувати дотримання коефіцієнта фінансової незалежності. Коефіцієнт фінансової незалежності (КФН) розраховується як відношення суми за довгостроковими і поточними зобов'язаннями, цільовим фінансуванням та доходами майбутніх періодів до власного капіталу, за винятком резерву виплат: КФН = (Розділ III + Розділ IV пасиву + + р.420 + р.630) / Розділ I пасиву - залишок резерву виплат. Рівень коефіцієнта фінансової незалежності має бути не більшим за 1,0. 4.3. Вимоги до розповсюдження лотерей 4.3.1. Мережа розповсюдження лотерейних білетів (сплати участі в лотереї) може складатися з власної мережі розповсюдження оператора та мережі розповсюджувачів, що працюють з оператором на договірній основі. 4.3.2. Розповсюдження лотерей не повинне порушувати громадський порядок і перешкоджати пересуванню транспорту та пішоходів. 4.3.3. Прийняття оплати вартості лотерейного білета або сплати участі у лотереї гравця засвідчує факт укладення угоди між оператором лотереї і гравцем. 4.3.4. Лотерейні білети у точках розповсюдження мають бути виставлені на видному для гравців місці. Рекламно-інформаційне оформлення точок розповсюдження має бути типовим для даного оператора. 4.3.5. У точках розповсюдження лотерейних білетів розміщується потрібна для гравців інформація: перелік лотерей, які розповсюджуються, дата і номер ліцензії на провадження діяльності з випуску та проведення цих лотерей, розмір сплати участі у лотереї (ціна білетів), результати проведення кожного розіграшу тиражів лотереї із зазначенням кількості виграшів та їх розмірів, місцезнаходження найближчої філії оператора, місцезнаходження оператора або його головного підприємства та номери телефонів, за якими можна звернутись для уточнення інформації про умови випуску та проведення лотерей, а також із зауваженнями і пропозиціями. Розповсюджувачі лотерей повинні надавати гравцям доступну і достовірну інформацію про лотереї, умови їх випуску та проведення. 4.3.6. Оператор повинен проводити інструктаж із розповсюджувачами лотерей з питань дотримання вимог нормативно-правових актів, що регламентують випуск та проведення лотерей. 4.3.7. Розповсюджувачі мають право здійснювати продаж державної лотереї при наявності посвідчення, виданого оператором, форма та порядок видачі якого рекомендована Міністерством фінансів України. Для фізичної особи - розповсюджувача державної лотереї видається іменне посвідчення, яке містить фотографічну картку особи, скріплену печаткою оператора, номер, серію паспорта (посвідчення особи), строк дії такого посвідчення, опис виду державної лотереї, а також підпис посадової особи оператора, що уповноважує зазначену фізичну особу здійснювати дії з продажу білетів або сплату участі у лотереї. Для юридичної особи - розповсюджувача державної лотереї видається фірмове посвідчення, яке містить печатку оператора, опис виду державної лотереї, місце розташування пункту продажу білетів або сплати участі у лотереї, строк дії такого посвідчення та підпис посадової особи оператора. 4.3.8. Контроль за додержанням розповсюджувачами лотерей вимог нормативно-правових актів, що регламентують випуск та проведення лотерей, здійснюється у порядку контролю за додержанням оператором Ліцензійних умов. 4.3.9. Оператор може укладати з розповсюджувачами відповідні договори за формою, яка рекомендована Міністерством фінансів України, що регламентують відповідальність розповсюджувачів перед операторами згідно з чинним законодавством. До умов договорів можуть бути включені зобов'язання розповсюджувачів щодо проведення розрахунків з операторам за реалізовані лотерейні білети в термін не більше ніж 3 дні для розповсюджувачів у містах та не більше ніж 7 днів для розповсюджувачів у сільській місцевості, а також щодо допуску до перевірок органів контролю за додержанням Ліцензійних умов. У разі порушення розповсюджувачами лотерей вимог нормативно-правових актів, що регламентують випуск та проведення лотерей, у десятиденний термін оператор повинен вжити заходів щодо усунення таких порушень, включаючи припинення відносин з такими розповсюджувачами та вилучення у них нерозповсюджених лотерейних білетів. 4.3.10. Розповсюджувачі - фізичні особи при розповсюдженні лотерейних білетів повинні мати при собі книгу обліку розрахункових операцій, видану оператором. 4.3.11. Лотерейні білети мають розповсюджуватись за суворого дотримання принципу добровільності. Розповсюджувачі лотерей не можуть змінювати встановлений оператором розмір сплати участі у лотереї чи ціну лотерейного білета. Розрахунки між гравцями та розповсюджувачами лотерей здійснюються згідно з умовами випуску та проведення відповідних лотерей. Розповсюджувачі повинні відображати облік проданих лотерейних білетів та виплати виграшів у книзі обліку розрахункових операцій. 4.3.12. Реклама проведення і розповсюдження лотерей здійснюється відповідно до законодавства про рекламу. 4.4. Вимоги до розігрування тиражів лотереї 4.4.1. Розіграш тиражу лотереї має проводитися в прямому телевізійному ефірі (або у телевізійному записі з подальшою обов'язковою трансляцією результатів) у присутності тиражної комісії, яка складається з представників органу ліцензування (або уповноважених осіб) та громадськості. 4.4.2. Контроль за проведенням лотерей з використанням електронних систем прийняття сплати участі у лотереї у режимі реального часу здійснюється Державним казначейством України. 4.4.3. Оператор, який використовує електронну систему для прийняття сплати участі у лотереї і обробки інформації, зобов'язаний забезпечити Державне казначейство України засобами контролю, які передбачають можливість зняття інформації в режимі реального часу про сплату участі в лотереї, відповідно оформивши взаємовідносини в порядку, установленому чинним законодавством. Контроль розподіляється на: - вхідний контроль до припинення продажу білетів (сплат участі в лотереї) на розіграш тиражу - інформація про прийняті сплати участі в лотереї до припинення продажу білетів на розіграш; - вихідний контроль після припинення продажу білетів (сплат участі в лотереї) на розіграш тиражу та до проведення розіграшу тиражу - інформація про прийняті сплати за участь в лотереї, загальний обсяг продажу на тираж, час припинення продажу білетів на тираж, розмір призового фонду тиражу; - вихідний контроль після проведення розіграшу тиражу - інформація про прийняті сплати участі в лотереї, загальний обсяг продажу на тираж, час припинення продажу білетів (сплат участі в лотереї) на тираж, розмір призового фонду тиражу, виграшні комбінації номерів, результати розподілу призового фонду. Контроль повинен здійснюватись Державним казначейством України і оператором як до, так і після розіграшу тиражу. Результати контролю протоколюються (за формою, встановленою Міністерством фінансів України) та зберігаються протягом 3-х років. 4.5. Вимоги до виплати призів (виграшів) гравцям у лотереї 4.5.1. Виплата грошових призів здійснюється виключно в грошовій одиниці України. Розігрування виграшів, виражених в іноземній валюті або в міжнародних розрахункових одиницях, не допускається. 4.5.2. Виплата призів лотерей здійснюється у строки та в порядку, які передбачені в умовах випуску та проведення лотерей. 4.5.3. Виплата призів лотереї здійснюється на підставі пред'явленого лотерейного білета або іншого документа, який засвідчує участь у розіграші призів лотереї відповідно до вимог абзацу сьомого пункту 1.2 цих Ліцензійних умов. Якщо переможець хоче підтвердити джерело отриманих ним доходів, на його добровільний запит видається довідка, в якій зазначаються паспортні дані переможця, сума призу, а також дата його отримання. Зазначена довідка складається в двох примірниках, один з яких видається переможцю, а другий передається до центрального статистичного (бухгалтерського) органу оператора лотереї та є документом суворої звітності і становить комерційну таємницю. 4.5.4. Оголошення інформації про переможця, у тому числі з метою реклами, або прилюдне вручення переможцеві призу може здійснюватися виключно за згоди переможця. 4.6. Вимоги до захисту інформації про випуск та проведення лотерей 4.6.1. Оператор зобов'язаний надати Міністерству фінансів України можливість контролю за впровадженням технічних засобів з прийняття сплати участі у лотереї в електронному вигляді і забезпечити можливість доступу до технічних засобів з обробки інформації та прийняття сплати участі у лотереї. Оператор повинен забезпечити захист розігрувальних пристроїв та засобів зчитування інформації (зчитувальних пристроїв), які пов'язані з обігом коштів та лотерейних білетів, а також забезпечити захист білетів від підробки. 4.6.2. Організація безпеки інформації, у тому числі інформаційних масивів, із застосуванням заходів технічного, криптографічного захисту інформації або голографічного захисту має здійснюватись оператором з урахуванням вимог чинного законодавства України та нормативних документів у цій сфері. 5. Інші вимоги 5.1. Якщо технологією проведення лотереї передбачається необхідність періодичного знищення лотерейних білетів, керівник оператора наказом створює комісію зі знищення лотерейних білетів, до складу якої має входити представник Міністерства фінансів України або місцевого фінансового органу. Перед знищенням лотерейних білетів комісією складається опис лотерейних білетів, які підлягають знищенню, з обов'язковим зазначенням їх серій та номерів. Знищення лотерейних білетів здійснюється у присутності комісії шляхом спалювання або розрізання. Після знищення складається акт у трьох примірниках, до якого додається опис лотерейних білетів, які підписуються головою та членами комісії. Перший примірник акта про знищення надається Міністерству фінансів України. 5.2. Оператор повинен надавати Міністерству фінансів України: місячний звіт про формування призового фонду (додаток 1) - не пізніше 10-го числа місяця, що настає за звітним місяцем; інформацію про результати проведення тиражів оператором за місяць - не пізніше 10-го числа місяця, що настає за звітним місяцем, - яка має включати відомості про загальні розміри призового фонду на кожний тираж у розрізі за категоріями, кількість тих, хто виграв, та розміри призів за категоріями; звіт про дотримання вимог до фінансового стану оператора (додаток 2) - квартальний, річний - не пізніше 25-го числа місяця, що настає за звітним кварталом, роком; звіт про фактичне формування власного капіталу - квартальний, річний - не пізніше 25-го числа місяця, що настає за звітним кварталом, роком; звіт про діючих розповсюджувачів із зазначенням кількості юридичних та фізичних осіб у розрізі регіонів - квартальний, річний - не пізніше 25-го числа місяця, що настає за звітним кварталом, роком; звіт про рух резерву виплат - квартальний, річний (додаток 3) - не пізніше 25-го числа місяця, що настає за звітним кварталом, роком; квартальну фінансову звітність підприємства не пізніше 25-го числа місяця, що настає за звітним кварталом; річну фінансову звітність підприємства не пізніше 20 лютого наступного за звітним року. До річної фінансової звітності має додаватись аудиторський висновок про її достовірність та повноту; інформацію у письмовій формі про всі зміни даних, зазначених у документах, що додавалися до заяви про видачу ліцензії, разом з документами або засвідченими в установленому порядку копіями, які підтверджують такі зміни. Ця інформація надається протягом десяти днів з моменту виникнення таких змін; копії актів знищення нереалізованих білетів упродовж місяця після знищення лотерейних білетів. Звітність подається в паперовому вигляді (підписана керівником оператора та завірена печаткою або штампом оператора) та на електронних носіях. 5.3. Оператор повинен допускати органи контролю до перевірок за додержанням Ліцензійних умов провадження діяльності з випуску та проведення лотерей. 5.4. У разі дострокового припинення проведення лотереї оператор повинен обов'язково опублікувати таку інформацію в офіційному друкованому органі Верховної Ради України чи Кабінету Міністрів України і повідомити про це Міністерство фінансів України. При цьому оператор зобов'язаний припинити прийняття нових ставок та забезпечити виконання взятих на себе зобов'язань перед гравцями у повному обсязі. Прикінцеві положення Оператори, які отримали ліцензію на провадження господарської діяльності з випуску та проведення лотерей до набрання чинності цими Ліцензійними умовами, повинні привести свою діяльність у відповідність до вимог Ліцензійних умов протягом шести місяців з дня їх опублікування, крім: - пункту 2.1, за яким операторам, які отримали ліцензію на провадження господарської діяльності з випуску та проведення лотерей до набрання чинності цими Ліцензійними умовами, необхідно привести свою діяльність у відповідність протягом двох років з дня опублікування Ліцензійних умов; - вимог до власного капіталу, визначених пунктом 3.2, у відповідність до яких операторам, які отримали ліцензію на провадження господарської діяльності з випуску та проведення лотерей до набрання чинності цими Ліцензійними умовами, необхідно привести свою діяльність протягом трьох років з дня опублікування Ліцензійних умов. Заступник начальника Головного управління реєстрації та ліцензування - Начальник Управління ліцензування О.Б.Іванченко Начальник Управління небанківських фінансових установ та з питань лотерейної діяльності Л.П.Максименко
Проект
вноситься народними депутатами України
О.В. Петровим (в/о211)
К..С. Самойлик (в/о 310)
В.М. Стретовичем (в/о 257)
Ю.О. Павленком (в/о 265)
С.В. Буряком (в/о 193)
В.В. Капустіним (р/к 249)
С.А.Терьохіним (в/о 216)
В.П. Цушком (в/о 427)
та інш.,
доопрацьований Комітетом з питань
фінансів і банківської діяльності
ЗАКОН УКРАЇНИ
ПРО ДЕРЖАВНЕ РЕГУЛЮВАННЯ ДІЯЛЬНОСТІ З ВИПУСКУ ТА ПРОВЕДЕННЯ ЛОТЕРЕЙ І ГРОШОВИХ
РОЗІГРАШІВ
Цей Закон визначає поняття лотерей і грошових розіграшів, установлює порядок їх державного регулювання, вимоги щодо ліквідності суб’єктів лотерейної діяльності, а також відповідальність суб’єктів підприємницької діяльності за порушення норм цього Закону.
Розділ І. Загальні положення
Стаття 1. Визначення термінів
У цьому Законі терміни вживаються у такому значенні:
лотерея – господарська операція, що передбачає продаж гравцю права на участь у розігруванні призу за випадковою вірогідністю за кошти або в обмін на інші цінності, а також безоплатне отримання такого призу у власність, у випадку визнання такого гравця переможцем;
грошовий розіграш (далі – розіграш) – господарська операція, що передбачає безоплатне передання гравцю права на участь у розігруванні призу за випадковою вірогідністю, а також його безоплатне отримання у власність, у разі визнання такого гравця переможцем; розіграш не може передбачати отримання його організатором або оператором будь-яких попередніх або наступних за його проведенням компенсацій у грошовій, майновій або немайновій формах від гравців, які беруть участь у такому розіграші;
приз – виграш у вигляді коштів, майна, майнових чи немайнових прав, що безоплатно передається у власність гравцю внаслідок прилюдного розігрування шансів на такий виграш на рівних із іншими гравцями умовах;
призовий фонд – сукупність призів, які підлягають виплаті (видачі) переможцям окремого тиражу лотереї чи розіграшу або їх додавання до джек-поту, відповідно до оприлюднених умов їх проведення;
шанс – варіантна одиниця, що дає право на участь у лотереї або розіграші відповідно до умов їх проведення; у залежності від видів лотерей і розіграшів шанс встановлюється як одиниця з числа однорідних і кратних такому шансу одиниць виграшів, а також як мінімальна частина від загального призового фонду лотереї або розіграшу;
ставка – плата гравця за придбання лотерейних шансів;
лотерейний білет (лотерейна квитанція) – паперовий або електронний документ, що засвідчує факт отримання оператором коштів, укладених особою для набуття статусу гравця відповідно до умов проведення лотереї;
джек-пот – сума виграшу, призначена для виплати гравцям, які вгадали максимально можливе або найбільше число шансів з урахуванням накопичених сум виграшів, нерозіграних або невитребуваних переможцями протягом минулих тиражів, відповідно до умов проведення лотереї або розіграшу;
тираж – періодичне прилюдне розігрування призів відповідно до затверджених умов лотереї або розіграшу;
організатор лотереї або розіграшу - особа, яка приймає рішення про запровадження лотереї або розіграшу, визначає оператора з їх проведення та виступає гарантом належної виплати призів переможцям за рахунок призового фонду відповідно до норм цього Закону;
оператор лотереї або розіграшу - юридична особа-суб’єкт підприємницької діяльності, що виступає агентом організатора лотереї або розіграшу з організації, розповсюдження, реклами, проведення розігрування, визначення переможців, видачі призів, а також здійснення інших функцій від імені та за дорученням організатора лотереї або розіграшу відповідно до норм цього Закону;
розповсюджувач лотереї або розіграшу - юридична або фізична особа, яка виконує за дорученням оператора лотереї продаж лотерейних білетів (шансів) і збирання ставок безпосередньо у гравців, або за дорученням оператора розіграшу - безоплатне розповсюдження шансів між гравцями;
гравець - особа (резидент або нерезидент), яка за власним бажанням бере участь у розігруванні призів згідно з умовами лотерей або розіграшів;
сфера розповсюдження лотереї або розіграшу - територія, на якій дозволено здійснювати продаж прав на участь у лотереї або надання прав на участь у розіграші.
Стаття 2. Законодавство про лотереї та розіграші
2.1. Законодавство про лотереї та розіграші складається з цього Закону, що є спеціальним (базовим) законом із питань лотерей і розіграшів, Законів України з питань оподаткування діяльності грального бізнесу, а також інших нормативно-правових актів, виданих на їх підставі.
2.2. Цей Закон не поширюється на:
питання організації, експлуатації та виплати виграшів у казино, інших гральних місцях (домах), гральних автоматах із грошовим або речовим виграшем, які не передбачають прилюдного обіцяння винагороди, мають сферу розповсюдження, обмежену таким казино, іншим гральним місцем (домом) або гральним автоматом, та регулюються нормами відповідних законів;
питання організації випуску (емісії), розповсюдження та виплати виграшів за цінними паперами, а також депозитними вкладами (внесками) у фінансово-кредитних установах відповідно до Закону.
Стаття 3. Принципи проведення лотерей і розіграшів
3.1. Правила проведення лотерей і розіграшів в Україні виходять із принципів державної монополії на запровадження лотерей, добровільності, гласності, рівності шансів, захисту інформації та попередньої сплати вартості шансу.
3.2. Принцип державної монополії на запровадження лотерей полягає у забороні запровадження та проведення на території України усіх видів і типів лотерей, окрім тих, які зареєстровані державою у порядку, визначеному цим Законом, а також у обмеженні конкуренції між лотереями для досягнення державою максимальної вигоди від їх проведення.
3.3. Принцип добровільності передбачає самостійність і добровільність прийняття гравцем рішення про участь у лотереї або розіграші.
Проведення лотерей і розіграшів на примусовій основі забороняється. До примусових також відносяться лотереї або розіграші, участь у яких є обов’язковою передумовою для набуття гравцями матеріальних або нематеріальних благ чи прав, які не є призами.
3.4. Принцип гласності передбачає попереднє розігруванню обов’язкове оприлюднення правил проведення лотереї або розіграшу та інформації щодо призів (призового фонду); наявність незалежного громадського контролю за розігруванням призів (проведенням тиражів), а також обов’язкове оприлюднення результатів такого розіграшу (тиражу).
3.5. Принцип рівності шансів передбачає рівність шансів на виграш призу в лотерею у гравців, які зробили однакові ставки; рівність шансів на виграш призу в розіграш у осіб, які набули статус гравців на рівних (однакових) умовах; обов’язкове застосування механізму розігрування призів на умовах випадкової вірогідності, незалежної від волі організаторів лотереї або розіграшу, гравців або інших пов’язаних осіб.
Механізм розігрування призів не може містити умов, за якими гравці, які мають спеціальні знання стосовно предмету або механізму розігрування, можуть отримати більшу ступінь вірогідності виграшу ніж гравці, котрі не мають таких спеціальних знань.
3.6. Принцип захисту інформації передбачає обов’язковий технологічний і фізичний захист розігрувальних пристроїв і засобів зняття інформації, пов’язаної з рухом коштів і лотерейних білетів, від несанкціонованого доступу третіх осіб; організацію періодичного контролю за їх справністю; дотримання анонімності гравців при прийнятті їхніх ставок і при виплаті їм призів.
3.7. Принцип попередньої сплати вартості шансу передбачає повне і таке, що передує розіграшу внесення вартості шансу (ставки) розповсюджувачу лотереї. Не дозволяється продаж лотерейних білетів або шансів гравцю в кредит (із розстроченням платежу) або з наступною оплатою за виставленими рахунками, включно з телефонними, комп’ютерними та іншими електронними засобами прийняття ставок, окрім оплати вартості шансів (ставки) кредитними або дебетовими картками чи за допомогою чекових книжок при наявності авторизації платежу.
3.8. Лотереї та розіграші, правила проведення яких не відповідають принципам, зазначеним у цьому Законі, є забороненими на території України.
Розділ ІІ. Лотереї
Стаття 4. Державна монополія на організацію лотерей
4.1. В Україні встановлюється державна монополія на організацію лотерей, що передбачає:
- заборону на організацію та розповсюдження на території України лотерей, які не мають статусу державних;
- заборону на розповсюдження на території України лотерей, організованих за межами України, включно з їхньою рекламою.
4.2. Міністерство фінансів України веде Єдиний реєстр лотерей, запроваджених в Україні. Перелік відомостей, які відображаються в Єдиному реєстрі лотерей України, затверджується Кабінетом Міністрів України.
4.3. Від імені Верховної Ради України контроль за дотриманням норм цього Закону, а також цільовим використанням бюджетних коштів, отриманих від проведення лотерей, здійснює Рахункова Палата.
Стаття 5. Типи лотерей
5.1. В Україні лотереї поділяються на такі типи: числові лотереї, у тому числі бінго (кено), безтиражні (миттєві) лотереї, номерні тиражні лотереї, лотереї, які проводяться в режимі реального часу (он-лайн), інші види лотерей.
5.2. Числовими є багатотиражні або однотиражні лотереї, умови проведення яких передбачають самостійне визначення гравцем комбінації чисел, символів чи знаків, а також розподілення призового фонду між гравцями (визначення розміру призу) відповідно до кількості співпадінь таких чисел, символів чи знаків за результатами розігрування тиражу.
Бінго – це числові лотереї, умови проведення яких передбачають придбання гравцем лотерейного білету (картки, бланку) з попередньо надрукованою комбінацією чисел, символів чи знаків, а також розподілення призового фонду між гравцями (визначення розміру призу) відповідно до черговості співпадіння визначених чисел, символів або знаків з результатами їх прилюдного розігрування.
Кено – це числові лотереї, умови проведення яких передбачають придбання гравцем лотерейного білету (картки, бланку) з попередньо надрукованою комбінацією чисел, символів чи знаків, або визначеною розігрувальним пристроєм під час придбання білету на умовах випадкової вірогідності, а також розподілення призового фонду між гравцями (визначення розміру призу) відповідно до кількості співпадінь визначених чисел, символів або знаків за результатами їх прилюдного розігрування.
5.3. Безтиражними (миттєвими) є лотереї, умови проведення яких передбачають придбання гравцем лотерейного білету з безпосередньо визначеною в ньому типографським способом сумою виграшу або факту його відсутності.
5.4. Номерними тиражними є лотереї, умови проведення яких передбачають придбання гравцем лотерейного білету з попередньо надрукованим порядковим номером, а також визначенням переможця у разі співпадіння такого номеру з результатами прилюдного розігрування тиражу.
5.5. Лотереями, які проводяться в режимі реального часу (он-лайн), є числові лотереї, умови яких передбачають придбання гравцем лотерейного шансу, що відображається в електронному терміналі прийняття ставок, що є частиною єдиної комп’ютерної мережі, контрольованої державним казначейством України в режимі реального часу. Незалежно від кількості видів лотерейного продукту, які продаються з використанням такого електронного терміналу, для цілей цього Закону вони вважаються єдиним типом лотереї он-лайн.
5.6. Іншими типами лотерей є будь-які ігри, незалежно від їх назв, якщо умови таких ігор передбачають платний характер участі гравців, наявність призу, що розігрується на умовах випадкової вірогідності, а також наявність ризику втрати всіх або частини коштів, інших цінностей гравця, вкладених у такі ігри.
Стаття 6. Державні лотереї
6.1. Визначення державної лотереї
6.1.1. Державною розуміється лотерея, що запроваджується державою для фінансування дефіциту Державного бюджету України та відповідає іншим вимогам, викладеним у цій статті.
6.1.2. Правила проведення державної лотереї повинні передбачати наявність призового фонду, що формується шляхом відрахування 50 відсотків від сум доходів, отриманих від прийняття ставок, а також відрахувань до Державного бюджету України в розмірі, не меншому 30 відсотків від частини тих доходів, які залишаються після формування призового фонду.
6.1.3. Один шанс гри в державній лотереї має дорівнювати одній гривні або бути кратним їй.
6.1.4. Лотерея, умови проведення якої відповідають критеріям, викладеним у підпунктах 6.1.2 і 6.1.3 цього пункту, набуває статус державної після видачі Міністерством фінансів України ліцензії на здійснення її окремого типу, включаючи укладення типового договору з оператором, який є складовою частиною ліцензійних умов.
6.1.5. Забороняється використання словосполучень "державна лотерея", "національна лотерея", "українська лотерея" у будь-яких відмінках і контекстах при проведенні окремих видів підприємницької діяльності юридичними та фізичними особами або в їх назвах, якщо такі особи не мають статусу оператора чи розповсюджувача державної лотереї відповідно до цього Закону.
6.2. Сфера розповсюдження державних лотерей
6.2.1. Сферою розповсюдження державних лотерей є вся територія України.
6.2.2. Міністерство фінансів України може прийняти рішення про збільшення меж розповсюдження окремих типів державних лотерей також за територією України.
6.3. Термін дії державних лотерей
6.3.1. Державні лотереї запроваджуються на невизначений термін без обмеження максимальної кількості тиражів. Термін дії державної лотереї може бути обмеженим за згодою сторін, але не може бути меншим десяти календарних років.
6.4. Планування доходів від проведення окремих типів державних лотерей
6.4.1. Частина грошових заощаджень населення, що може використовуватися для придбання лотерейних шансів, вважається обмеженим ресурсом. Для збільшення доходів бюджету від проведення окремих типів державних лотерей та усунення надмірної конкуренції між ними, Міністерство фінансів України видає по одній ліцензії на проведення кожного окремого типу державної лотереї, за винятком випадків, визначених у підпункті 6.4.2 цього пункту.
6.4.2. В Україні не можуть діяти одночасно більше, ніж дві числові лотереї. Забороняється одночасне запровадження числових лотерей з однаковою числовою формулою (числовим алгоритмом).
6.4.3. Кожний окремий вид державної лотереї має єдиного оператора. Оператор
може бути уповноваженим проводити декілька видів державної лотереї.
6.5. Порядок використання коштів, отриманих від державних лотерей
6.5.1. Кошти, отримані від державних лотерей, зараховуються до складу доходів
Державного бюджету України та місцевих бюджетів за місцем продажу лотерейних
шансів у такій пропорції:
не менше 20 відсотків від частини доходів, які залишаються після формування
призового фонду;
10 відсотків від частини доходів, які залишаються після формування призового
фонду.
6.5.2. Кошти, які зараховуються до складу Державного бюджету України, використовуються
для фінансування виплат соціального характеру, інших захищених статей видатків
відповідно до Закону.
6.5.3. Кошти, які зараховуються до складу місцевих бюджетів, включаються до складу бюджету власних повноважень відповідної територіальної громади.
6.5.4. Порядок реалізації цього пункту визначається Міністерством фінансів України.
6.6. Організація державних лотерей
6.6.1. Організатором державних лотерей є Міністерство фінансів України, яке
видає ліцензії на проведення кожного окремого їх типу.
Ліцензія підписується Міністром фінансів України або особою на яку покладено
виконання його обов’язків.
6.6.2. Рішення про запровадження окремого типу державної лотереї приймається Міністерством фінансів України на підставі заявок юридичних осіб – резидентів, які бажають отримати статус оператора державної лотереї, або за власною ініціативою.
Міністерство фінансів України проводить одночасний розгляд усіх заявок на отримання статусу оператора державної лотереї не раніше ніж через шість календарних місяців від дня проведення попереднього розгляду.
Форма заявки визначається Міністерством фінансів України.
6.6.3. Міністерство фінансів України приймає рішення про економічну доцільність
або недоцільність запровадження окремого типу державної лотереї, у тому числі
з точки зору дотримання переваг державної монополії на цю діяльність. Рішення
про економічну недоцільність запровадження окремого типу державної лотереї приймається
у разі існування достатніх економічних розрахунків про загрозу зменшення доходів
бюджету внаслідок нераціонального використання обмеженого ресурсу, визначеного
у пункті 6.4.1 цієї статті. Таке рішення приймається стосовно усіх звернень,
які поступили на розгляд.
У разі прийняття рішення про економічну доцільність запровадження нової державної
лотереї або продовження строку дії старої, Міністерство фінансів України оголошує
відкритий конкурс для відбору її оператора.
6.6.4. Для проведення відкритого конкурсу Міністерство фінансів України з числа працівників формує конкурсну комісію. Інформація про дату та умови проведення відкритого конкурсу, а також вимоги до його учасників мають бути оприлюднені у трьох послідовних випусках офіційного друкованого засобу масової інформації центральних органів виконавчої влади України, останній з яких має надійти у розповсюдження не раніше тридцятого календарного дня до дня проведення конкурсу. Заявки на участь у конкурсі приймаються конкурсною комісією не пізніше вісімнадцятої години третього календарного дня до дня проведення конкурсу, без врахування дня такого проведення.
Для включення юридичної особи до складу конкурсантів, Міністерство фінансів України здійснює експертизу запропонованих умов проведення лотереї для виконання вимог статті 3, підпунктів 6.1.1 і 6.4.1 пункту 6 цієї статті, а також перевіряє таку особу на відповідність вимогам підпункту 6.7.1 цього пункту. Юридична особа, чий статус або запропоновані нею умови проведення державної лотереї не відповідають вимогам цього Закону, до конкурсу не допускається.
Підставами для визначення переможця конкурсу є пропозиція кращих умов розподілення
доходів на користь організатора лотереї, вищих обсягів мінімального обороту,
кращі показники балансових активів конкурсанта, а при рівності запропонованих
умов - стаж роботи на лотерейному ринку. Після визначення переможця конкурсу,
порівняльний аналіз умов проведення державної лотереї, запропонованих конкурсантами,
а також мотиви прийняття рішень конкурсної комісії мають бути опубліковані в
офіційних засобах масової інформації протягом тридцяти календарних днів від
дня проведення конкурсу. У разі, коли до участі у конкурсі допускається одна
юридична особа, конкурс не проводиться, а така особа визначається переможцем.
Міністерство фінансів України надає переможцю конкурсу ліцензію на виконання
функцій оператора державної лотереї окремого типу та укладає з ним типову угоду
не пізніше 30 календарних днів від дня проведення такого конкурсу.
Рішення конкурсної комісії можуть бути оскаржені у судовому порядку відповідно
до законодавства.
6.6.5. Державна лотерея не може містити умов її проведення, за якими витрати на її організацію, а також виплати призового фонду здійснюються за рахунок Державного бюджету України, цільових державних фондів або кошторисів на утримання органів державного управління чи заснованих ними установ, організацій і підприємств.
6.7. Оператори державних лотерей
6.7.1. Операторами державних лотерей можуть бути юридичні особи – резиденти
України, які:
мають на момент подання звернення до Міністерства фінансів України щодо отримання
статусу оператора державної лотереї, а також на кожну звітну дату власний капітал,
не менший за встановлений на таку дату мінімальний розмір власного капіталу
комерційного банку, діючого на всій території України, у тому числі мають грошову
частину сплаченого статутного фонду, еквівалентну 5 мільйонам євро за курсом
Національного банку України на час такої сплати;
не здійснюють іншої підприємницької діяльності, крім діяльності з проведення
державних лотерей та отримання пасивних прибутків, включно з прибутками від
курсових різниць.
6.7.2. Типова угода на проведення державної лотереї має містити такі істотні
умови:
тип лотереї та її назву;
назву оператора, його юридичну адресу, ідентифікаційний код і податковий номер,
перелік посадових осіб, уповноважених підписувати фінансово-господарські та
розпорядчі документи, пов’язані з проведенням державної лотереї;
сферу розповсюдження державної лотереї, дату проведення першого тиражу та, при
наявності, – термін дії державної лотереї;
нормативи розподілу доходів, отриманих від продажу шансів (лотерейних білетів),
відповідно до вимог цього Закону, а також строки внесення коштів до бюджету;
вартість одного шансу (лотерейного білету);
загальний обсяг випуску (емісії) білетів номерної лотереї, їхню кількість і
порядок нумерації;
умови випуску (емісії) білетів безномерної лотереї;
ступінь захищеності лотерейного білета, його макет;
порядок захисту розігрувальних пристроїв і засобів зняття інформації, пов’язаної
з рухом коштів і лотерейних білетів;
періодичність проведення тиражів, правила і місце проведення тиражів для тиражних
лотерей; правила проведення безтиражної лотереї;
порядок визначення переможців і видачі призів;
відповідальність сторін за порушення умов типового договору, включно зі згодою
оператора на безспірне стягнення коштів, які підлягають перерахуванню державі,
у разі порушення строків такого перерахування.
До типової угоди додаються статут оператора, який містить відмову від здійснення діяльності, не пов’язаної з організацією та проведенням державної лотереї, а також баланс і довідку про фінансовий стан оператора з відомостями про розмір і структуру власного капіталу та сплаченого статутного фонду, підтверджені аудиторським висновком.
Розробка типової угоди здійснюється Міністерством фінансів України з урахуванням особливостей проведення кожного окремого виду державної лотереї. Типова угода не може встановлювати прав або обов’язків сторін, не пов’язаних із проведенням державної лотереї.
6.7.3. У зв’язку з встановленням державної монополії на організацію державних лотерей, оператор окремого типу державної лотереї зобов’язаний забезпечувати її мінімальний оборот, а також мінімальний рівень її локалізації.
Під забезпеченням мінімального обороту державної лотереї розуміється підтримання
обсягу продажу кількості шансів у таких розмірах:
протягом перших шести місяців, наступних за місяцем її запровадження – не встановлюється;
протягом сьомого – двадцять четвертого місяця – не менше трьохсот тисяч шансів
за місяць для кожного окремого типу державної лотереї;
протягом наступних років - не менше одного мільйона шансів за місяць для кожного
окремого типу державної лотереї.
Під забезпеченням мінімального рівня локалізації державної лотереї розуміється створення пунктів її розповсюдження на території не менш ніж десяти областей України. Мінімальний рівень локалізації не встановлюється, у разі, коли сфера розповсюдження державної лотереї повністю знаходиться за межами території України.
Типова угода між Міністерством фінансів України та оператором може встановлювати більші значення мінімального обороту або ступеню локалізації окремого типу державної лотереї.
Оператор державної лотереї щомісяця надає Міністерству фінансів України інформацію щодо проведення лотереї за встановленою формою та щоквартально надає баланс і звіт про фінансові результати.
6.7.4. Особа може бути позбавлена статусу оператора державної лотереї у випадках
коли:
а) оператор не дотримується вимог, визначених підпунктом 6.7.1 цього пункту;
б) оператор не проводить більше ніж два послідовних тиражі у строки, визначені у типовій угоді, за винятком випадків коли затримка в такому проведенні викликана обставинами непереборної сили (форс-мажору);
в) оператор не забезпечує мінімальні оборот і ступінь локалізації державної лотереї, визначені підпунктом 6.7.3 цього пункту, або не подає інформацію щодо її проведення, баланс і звіт про фінансові результати;
г) оператор порушує строки внесення коштів до бюджету, виплат призового фонду або принципи проведення лотерей, визначених статтею 3 цього Закону, інші умови, викладені в типовій угоді з Міністерством фінансів України.
Позбавлення особи статусу оператора окремого виду державної лотереї здійснюється
за рішенням суду за позовом Міністерства фінансів України. При існуванні загрози
нецільового витрачання оператором коштів призового фонду, а також тих, які підлягають
перерахуванню державі, Кабінет Міністрів України за поданням Міністерства фінансів
України має право прийняти рішення про призупинку проведення таким оператором
наступних тиражів окремого виду державної лотереї до прийняття остаточного рішення
арбітражним судом.
Рішення про призупинку проведення наступних тиражів має бути доведено до відома
такої особи до вісімнадцятої години останнього дня перед днем проведення чергового
тиражу відповідно до умов типової угоди, і набирає чинності негайно після проведення
такого тиражу. При цьому виплата призів гравцям за наслідками раніше проведених
тиражів, включаючи останній, не може бути зупинена.
Призупинення проведення наступних тиражів оператором державної лотереї не змінює
його зобов’язань перед державою або третіми особами, які виникли до такої призупинки
внаслідок виконання функцій оператора.
Рішення про призупинку проведення наступних тиражів може бути оскаржене оператором
у судовому порядку. Оператор також може звернутися до суду з позовом про компенсацію
збитків та упущеної вигоди внаслідок такого призупинення.
6.7.5. Оператор державної лотереї виконує такі функції:
розробляє умови проведення лотереї для їх подальшого затвердження Міністерством
фінансів України;
створює мережу прийому ставок і виплати призів;
забезпечує проведення лотереї та оприлюднення результатів тиражів;
здійснює фахову підготовку розповсюджувачів державних лотерей;
здійснює популяризацію державної лотереї та веде рекламну діяльність;
впроваджує нові технології та програми для збільшення ефективності державної
лотереї;
забезпечує ведення статистичного та бухгалтерського обліку і звітності, пов’язаних
із проведенням державної лотереї, рухом лотерейних білетів і коштів;
створює системи захисту та контролю інформації, відповідає за їх належне функціонування;
здійснює інші функції, необхідні для проведення державної лотереї та збільшення
доходів бюджету.
Виконання зазначених функцій здійснюється за рахунок власних або запозичених коштів оператора, у тому числі отриманих від проведення державної лотереї, в сумах, які залишаються в розпорядженні оператора після здійснення всіх обов’язкових відрахувань.
6.7.6. Оператор державної лотереї відповідає всім належним йому майном за зобов’язаннями, які виникають перед державою або третіми особами внаслідок виконання його функцій. Для усунення ризиків втрати державного майна або бюджетних коштів, оператором державної лотереї не може бути орган державного управління, а також будь-яка установа, організація чи підприємство, створені таким органом, у разі, коли їх повне або часткове утримання здійснюється за рахунок кошторису такого органу, у тому числі за рахунок коштів Державного бюджету України або Пенсійного фонду України.
6.7.7. Органи місцевого самоврядування та місцевої виконавчої влади України зобов’язані сприяти розвитку і поширенню державної лотереї на відповідних територіях. Діяльність оператора державної лотереї з розповсюдження білетів або лотерейних шансів і проведення розіграшу призів не підлягає ліцензуванню, квотуванню або іншим обмеженням органами місцевого самоврядування чи місцевої виконавчої влади.
6.7.8. У разі, коли відповідно до рішення Міністерства фінансів України сфера розповсюдження державної лотереї виходить за межі території України, операції оператора з розповсюдження білетів або лотерейних шансів за межами території України за іноземну валюту потребують одержання індивідуальної ліцензії Національного банку України. На операторів державних лотерей розповсюджуються вимоги щодо дотримання граничних строків ввезення валютної виручки на територію України, встановлені законодавством.
6.8. Розповсюджувачі державних лотерей
6.8.1. Розповсюджувач державної лотереї – юридична або фізична особа, яка від
імені і за дорученням оператора державної лотереї виконує такі функції:
здійснює прийом ставок від гравців і передає їх оператору;
видає на місці призи переможцям у випадках, передбачених пунктом 6.10 цієї статті;
веде облік і надає оператору звітність про рух лотерейних білетів і коштів;
забезпечує вільний доступ громадянам до придбання лотерейних білетів і отримання
призів;
проводить популяризацію державної лотереї та роз’яснює правила участі в ній.
6.8.2. З розповсюджувачами державної лотереї – юридичними чи фізичними особами оператор укладає письмові договори. Доходи, отримані фізичними особами від виконання функцій розповсюджувачів державної лотереї, включаються до складу їхнього річного сукупного оподатковуваного доходу згідно з законодавством, і самостійно оподатковуються такими фізичними особами за наслідками податкового року, що минув. Доходи, отримані юридичними особами від виконання функцій розповсюджувачів державної лотереї, вважаються доходами від позареалізаційних операцій.
6.8.3. Юридичні або фізичні особи мають право здійснювати розповсюдження (продаж)
державної лотереї при наявності посвідчення, виданого оператором, форма якого
визначається Міністерством фінансів України.
Для фізичної особи - розповсюджувача державної лотереї видається іменне посвідчення,
яке містить фотографічну картку особи, скріплену печаткою оператора, номер її
паспорта (посвідчення особи), а також опис типу державної лотереї, строк дії
такого посвідчення та підпис посадової особи оператора, яка уповноважує зазначену
фізичну особу здійснювати дії з продажу білетів або лотерейних шансів.
Для юридичної особи – розповсюджувача державної лотереї, видається фірмове посвідчення,
що містить печатку оператора, а також опис типу державної лотереї, місце розташування
пункту продажу білетів або лотерейних шансів, строк дії такого посвідчення та
підпис посадової особи оператора.
6.8.4. Розповсюджувачами державних лотерей на території України можуть бути
юридичні особи - резиденти, які не мають на момент набуття статусу розповсюджувача
заборгованості з податків, зборів (обов’язкових платежів), а також інших видів
простроченої заборгованості перед бюджетами.
6.8.5. Розповсюджувач державної лотереї не має право без згоди оператора перекладати обов’язки з розповсюдження лотереї на третіх осіб.
6.8.6. Міністерство фінансів України визначає правила розповсюдження державних лотерей, а також має право висувати додаткові вимоги до розповсюджувачів державної лотереї, які затверджуються типовою угодою з оператором державної лотереї.
6.8.7. З урахуванням норм цієї статті, оператор самостійно визначає розповсюджувачів державної лотереї.
6.9. Статус гравця у державній лотереї
6.9.1. Гравцем у державній лотереї може бути фізична особа, яка самостійно і добровільно сплатила вартість ставки (ставок) розповсюджувачу державної лотереї.
6.9.2. Будь-яка фізична особа, котра до закінчення терміну прийняття ставок, встановленого правилами проведення лотереї, оплачує вартість лотерейного білету або робить ставку в іншій формі, набуває статус гравця.
6.9.3. Прийняття оплати вартості лотерейного білету або ставки гравця в іншій формі, засвідчує факт укладення угоди між організатором лотереї та цим гравцем.
6.9.4. У разі, коли переможцем розігрування (результатів тиражу) державної лотереї визнається нерезидент, репатріація доходів такого нерезидента, отриманих у вигляді призу, здійснюється без накладання податку на репатріацію або інших аналогічних податків, пов’язаних із поверненням частини прибутку або доходу, незалежно від рівня оподаткування, встановленого міжнародними угодами України, а також без обмежень щодо суми призу, який репатріюється. У разі, коли репатріація суми призу здійснюється нерезидентом - фізичною особою у готівковій формі, підставою для випуску такого призу за митний кордон України є довідка, визначена підпунктом 6.11.7 цього пункту, а також оригінал квитанції банку чи пункту обміну валют, що засвідчує законність обміну суми призу на іноземну валюту або дорожні чеки.
6.10. Призовий фонд державної лотереї
6.10.1. Виплата призів здійснюється за рахунок коштів призового фонду, накопиченого оператором.
З метою запобігання створенню фінансових пірамід, забороняється виплата призів за рахунок коштів, отриманих оператором державної лотереї в кредит (позику), довірче управління чи за іншими підставами, відмінними від продажу білетів (лотерейних шансів) і власних коштів цього оператора, вільних від зобов’язань.
6.10.2. Оператор державної лотереї зобов’язаний тримати окремий рахунок на якому обліковуються ставки та з якого виплачуються призи в одному з банків, допущених до обслуговування Державного бюджету України. Режим такого рахунку встановлюється спільним рішенням Міністерства фінансів України і Національного банку України.
6.10.3. З урахуванням частини другої цього підпункту, на кошти, накопичені
розповсюджувачами державної лотереї від продажу білетів (лотерейних шансів),
не можуть бути направлені будь-які стягнення, накладені відповідно до законодавства
на цих розповсюджувачів або на банки, в яких вони обслуговуються.
За поданням оператора державної лотереї Державне казначейство України має право
безспірного стягнення коштів із розповсюджувачів державної лотереї, у випадку,
коли ці розповсюджувачі порушують строки перерахування коштів, отриманих від
продажу білетів (лотерейних шансів) оператору, визначені договором.
6.10.4. З урахуванням частини другої цього підпункту, на кошти призового фонду
або кошти, які підлягають перерахуванню державі та обліковуються на рахунку
оператора державної лотереї, не можуть бути направлені будь-які стягнення, накладені
відповідно до законодавства на оператора або на обслуговуючий банк.
Державне казначейство України має право безспірного стягнення коштів, які обліковуються
на такому рахунку (крім коштів призового фонду), у випадку, коли оператор державної
лотереї порушує строки перерахування коштів, які належать державі, визначені
типовою угодою.
6.10.5. Незалежно від положень підпункту 6.10.4 цього пункту, будь-які збитки, понесені організатором державної лотереї, у тому числі збитки призового фонду, які виникли внаслідок несвоєчасного або неповного перерахування розповсюджувачами коштів, отриманих від продажу білетів (лотерейних шансів), компенсуються за рахунок власних коштів оператора, котрий має право на отримання наступного (регресного) відшкодування цих збитків від цих розповсюджувачів відповідно до законодавства.
6.10.6. До підведення наслідків чергового тиражу, оператор державної лотереї не має права використовувати кошти, отримані як ставки гравців, на будь-які потреби, відмінні від формування призового фонду та коштів, які підлягають перерахуванню державі, за виключенням їх тимчасового зберігання в банківських установах.
6.10.7. У разі неповного розігрування призового фонду під час чергового тиражу, нерозіграна частина призового фонду додається до джек-поту.
6.10.8. З метою організації виплати готівкових призів, на оператора державної лотереї не розповсюджуються обмеження, встановлені законодавством щодо граничних розмірів виплат готівкою, а також дотримання лімітів готівки в касі.
6.11. Виплата призів державних лотерей
6.11.1. Виплата призів державних лотерей здійснюється виключно у грошовому
виразі в національній валюті України.
Розігрування виграшів, виражених у іноземній валюті або в міжнародних розрахункових
одиницях, забороняється. Це правило не стосується державних лотерей, сфера розповсюдження
яких повністю знаходиться за межами території України.
Оператор державних лотерей може запроваджувати заохочувальні речові призи, джерелом придбання яких є власні кошти оператора.
6.11.2. Виплата призів державних лотерей здійснюється в день пред’явлення лотерейного білету до оплати. У разі, коли сума виграшу перевищує 10 000 гривень, виплата призу здійснюється починаючи з дня, наступного за днем пред’явлення лотерейного білету до оплати. У разі, коли умови проведення державної лотереї передбачають процедуру додаткової звірки лотерейного білета або його експертизу, виплата призу розпочинається від дня, встановленого цими умовами.
6.11.3. Виплата призів за безтиражними державними лотереями, які не перевищують 100 гривень, може здійснюватися за місцем продажу (розповсюдження) цих лотерей, якщо інше не передбачено умовами типових угод, укладених із операторами цих лотерей.
Виплата призів за тиражними державними лотереями з миттєвим казначейським обліком (лотереями он-лайн), які не перевищують 1000 гривень, може здійснюватися за місцем реєстрації лотерейного білету (місцем прийняття ставки).
Виплата призів за іншими видами державних лотерей може здійснюватися за місцем їх продажу (розповсюдження) відповідно до умов типових угод, укладених із операторами таких лотерей.
6.11.4. У випадках, коли розмір призів перевищує суми, встановлені підпунктом 6.11.3 цього пункту, їх виплата здійснюється через каси операторів державних лотерей (їхніх відокремлених підрозділів чи уповноважених ними осіб) у готівковому вигляді або за бажанням переможця - у безготівковому вигляді на його банківський рахунок коштом оператора.
6.11.5. Будь-який білет тиражної державної лотереї може бути пред’явлений для оплати протягом 180 календарних днів від дня проведення тиражу. У разі, коли білет державної лотереї бере участь у декількох тиражах, зазначений шестимісячний строк розпочинається від дня проведення останнього тиражу. У разі, коли протягом зазначених строків білет тиражної державної лотереї не пред’являється для оплати, сума виграшу, що припадає на такий білет, додається до призового фонду.
Будь-який білет безтиражної державної лотереї може бути пред’явлений для оплати
протягом всього строку дії такої безтиражної державної лотереї, а також протягом
180 днів від дня проведення останнього тиражу такої безтиражної державної лотереї.
У разі, коли протягом зазначених строків білет безтиражної державної лотереї
не пред’являється для оплати, сума виграшу, що припадає на такий білет, зараховується
до Державного бюджету України.
6.11.6. Виплата призів державної лотереї здійснюється виключно на підставі пред’явленого лотерейного білету (лотерейної квитанції). Вимоги щодо надання документів, які посвідчують особу, або щодо підписання переможцем фінансових або інших документів, не допускаються. У разі, коли переможець бажає підтвердити джерело отриманих ним доходів, за його добровільним запитом видається довідка, в якій зазначаються паспортні дані такого переможця, сума призу, а також дата його отримання. Зазначена довідка складається в двох примірниках, один із яких видається такому переможцю, а інший передається до центрального статистичного (бухгалтерського) органу оператора державної лотереї та є документом суворої звітності, який складає комерційну таємницю. Порядок випуску та обліку зазначених довідок встановлюється центральним податковим органом України.
Розголошення будь-яких відомостей про переможця, у тому числі у рекламних цілях, або прилюдне вручення такому переможцю призу, може здійснюватися виключно за згодою такого переможця.
6.12. Державні гарантії захисту прав учасників державних лотерей
6.12.1. Держава гарантує дотримання прав учасників державних лотерей, визначених цим Законом.
6.12.2. Розігрування чергового тиражу числової державної лотереї має проводитися в прямому телевізійному ефірі у присутності тиражної комісії, яка складається з представників громадського і державного контролю.
Розігрування тиражів інших видів державних лотерей мають провадитися у прямому телевізійному ефірі або у місці, що передбачає наявність не менше ніж 100 свідків. При цьому, інформація про місце проведення тиражу державної лотереї, що не передбачає прямого телевізійного ефіру, має бути оприлюднена за 30 календарних днів до дати проведення такого тиражу.
6.12.3. Результати розігрування кожного тиражу державної лотереї мають бути доступні до вільного огляду в усіх пунктах її розповсюдження.
6.12.4. У разі, коли наступне законодавство звузить права або погіршить умови діяльності учасників державних лотерей, це наступне законодавство поширюватиметься тільки на осіб, які набули статусу операторів, розповсюджувачів або гравців у державну лотерею після набрання чинності цим наступним законодавством.
6.12.5. У разі, коли організатор державної лотереї змінює за згодою оператора умови типової угоди, що призводить до звуження прав гравців, такі змінені умови поширюються на осіб, які на час їх прийняття ще не набули статусу гравця у державну лотерею відповідно до цього Закону.
Розділ ІІІ. Розіграші
Стаття 7. Мета проведення розіграшів
7.1. Метою проведення розіграшів є рекламування окремого товару, послуги, торгової марки, назви або напрямків діяльності компанії, комерційної програми, інших майнових або немайнових прав із метою отримання прибутку від їхнього просування на ринку України або за його межами.
7.2. Цей Закон не регулює питання проведення розіграшів для розважальних, благодійних, освітніх або пізнавальних цілей, у разі, коли вони не спрямовані на рекламування окремого товару, послуги, торгової марки, компанії, комерційної програми, інших майнових чи немайнових прав із метою отримання прибутку або їх просування на ринку України або за її межами.
Цей Закон не регулює питання проведення розіграшів у вигляді змагань або конкурсів, умови яких передбачають безоплатне набуття особою статусу їх учасника та отримання учасником, який виявив кращі особисті знання або фізичні здібності, майнових або грошових призів за особисту перемогу (посідання відповідного місця).
7.3. В Україні забороняється проведення розіграшів з метою рекламування окремих політичних або релігійних течій, окремих професійних спілок, об’єднань громадян, створених для захисту спільних політичних або релігійних інтересів, а також окремих кандидатів на виборні посади під час проведення їх передвиборних кампаній або впродовж їхнього перебування на виборних посадах.
Стаття 8. Види та типи розіграшів
8.1. В Україні проводяться такі види розіграшів:
- розіграші під умову, а саме розіграші, які передбачають в якості обов’язкової умови для набуття особою статусу гравця попереднє тиражу придбання товарів чи послуг за звичайними цінами, стосовно яких (їх торгової марки) проводиться рекламування;
- безумовні розіграші, а саме розіграші, які не передбачають в якості обов’язкової умови для набуття особою статусу гравця попереднє тиражу придбання товарів чи послуг, стосовно яких (їх торгової марки) проводиться таке рекламування.
8.2. Азартні ігри, які передбачають в якості обов’язкової передумови для набуття особою статусу їх гравця придбання товарів, відмінних від тих, стосовно яких проводиться рекламування, або передбачають в якості обов’язкової передумови для отримання переможцем призу наступне придбання товарів за його кошти, незалежно від того, чи є вони об’єктом рекламування або ні, є забороненими на території України.
8.3. Типи розіграшів самостійно визначаються їх організаторами.
Стаття 9. Порядок проведення розіграшів
9.1. Сферою розповсюдження розіграшів є територія, визначена їх організаторами.
9.2. За рішенням організатора, розіграш може бути разовим, із обмеженим числом тиражів або постійним (безстроковим).
9.3. Витрати, понесені організатором розіграшу, у зв’язку з його проведенням і видачею призів, прирівнюються до витрат на рекламу, у тому числі з метою оподаткування.
Стаття 10. Організація розіграшів
10.1. Організатором розіграшів є особа, яка здійснює рекламу, або її агент (довірена особа), яка діє за дорученням такої особи.
10.2. Рішення про організацію розіграшу не потребує попереднього одержання
згоди, дозволу або ліцензії від органів державного або місцевого управління.
Розіграш проводиться в межах звичайної рекламної діяльності та комерційної практики.
Організатори розіграшів несуть відповідальність за подання недобросовісної реклами
згідно з законодавством.
10.3. Розіграш не може містити умов його проведення, за якими витрати на його організацію, проведення, а також виплати призів здійснюються за рахунок бюджетних коштів, цільових державних фондів, кошторисів на утримання органів державного управління чи заснованих ними підприємств, організацій та установ.
Стаття 11. Оператори розіграшів, розповсюджувачі та гравці
11.1. Оператором розіграшу може бути організатор або будь-яка інша особа, уповноважена ним.
11.2. Оператор розіграшу проводить тиражі та видає призи від імені та за рахунок організатора розіграшу.
У разі проведення безумовного розіграшу, оператор організовує також розповсюдження шансів серед гравців.
11.3. На оператора покладаються обов’язки з дотримання принципів проведення розіграшів, визначених статтею 3 цього Закону.
11.4. Вимоги щодо статусу оператора, а також його права, обов’язки та відповідальність визначаються договором, укладеним із організатором розіграшу.
11.5. Відповідальність за дотримання оприлюднених правил проведення лотереї та видачі призів несе його організатор.
11.6. Для проведення безумовного розіграшу його оператор може визначати окремих розповсюджувачів шансів серед гравців. При проведенні розіграшу під умову, функції розповсюджувачів виконують особи, які здійснюють продаж об’єктів, стосовно яких проводиться такий розіграш.
11.7. Гравцями можуть бути будь-які фізичні або юридичні особи, допущені до розіграшу згідно з положеннями пункту 14.1 цієї статті.
Стаття 12. Призовий фонд і правила розігрування та видачі призів
12.1. Видача призів переможцям розіграшу здійснюється виключно у формі товарів (робіт, послуг). Видача призів у грошовій формі, а також у вигляді цінних паперів, платіжних документів, інших фінансових інструментів, не дозволяється. Це правило не поширюється на випадки проведення розіграшів кредитно-фінансовими установами України для рекламування окремих видів фінансових послуг, які надаються ними відповідно до законодавства.
12.2. Призи можуть бути придбані за рахунок власних коштів організатора розіграшу, незалежно від того, чи безпосередньо оператор, визначений ним організатор або розповсюджувачі здійснюють розповсюдження ігрових шансів.
12.3. Забороняється видача призів, придбаних за рахунок бюджетних дотацій або субсидій, наданих організатору такого розіграшу, а за умови, коли організатор є благодійною або неприбутковою організацією, - за рахунок отриманих ним благодійних внесків або пожертв, включаючи майнові або грошові дотації чи гранти.
12.4. Розігрування призів має відбуватися за участю представників громадського контролю. Механізм розігрування призів має відповідати принципам, визначеним пунктом 3.3 статті 3 цього Закону.
12.5. Видача призів відбувається у термін, встановлений організатором, який не може розпочинатися пізніше 14 календарного дня від дня проведення тиражу, включаючи цей день і закінчуватися раніше 180 календарного дня від дня проведення тиражу, включаючи цей день.
12.6. Підставою для отримання виграшу (призу) переможцем є пред’явлення ним належного свідчення щодо виконання умов, необхідних для набуття статусу гравця розіграшу. У разі, коли передумовою отримання права на участь у розіграші є надіслання такого належного свідчення поштою або іншими способами доставки інформації, підставою для отримання призу є належним чином оформлений документ, що підтверджує своєчасність відправлення такого свідчення, та відповідність його матеріального змісту (змісту поштового вкладення) умовам проведення такого розіграшу.
Стаття 13. Гарантії захисту прав учасників розіграшів
13.1. Результати проведення розіграшу мають бути оприлюднені у спосіб, що найкраще забезпечує ознайомлення гравців із ними.
13.2. У разі, коли наступне законодавство звузить права або погіршить умови діяльності учасників розіграшів, це наступне законодавство розповсюджуватиметься тільки на осіб, які набули статусу гравців у розіграш після набрання чинності цим наступним законодавством.
13.3. У разі, коли організатор розіграшу змінює правила його проведення, що призводить до звуження прав гравців, у тому числі зменшує їхні шанси на виграш, такі змінені умови розповсюджуються тільки на осіб, які на час їх прийняття ще не набули статусу гравця у розіграш відповідно до умов його проведення .
Розділ ІV. Прикінцеві положення
Стаття 14. Державний контроль
14.1. Головним органом державного контролю за проведенням лотерей і розіграшів в Україні є Міністерство фінансів України.
14.2. Контроль за дотриманням прав споживачів лотерейних послуг здійснюється органом центральної виконавчої влади, на якого покладено законом виконання таких функцій.
Стаття 15. Відповідальність
15.1. За неповне або несвоєчасне відрахування до складу державного бюджету,
у тому числі до бюджетного спортивного фонду, а також до місцевих бюджетів частки
доходів від проведення державної, місцевої або спортивної лотереї, яка, відповідно
до цього Закону, належить державі або органу місцевого самоврядування, винна
особа несе відповідальність на рівні відповідальності за несвоєчасну або неповну
сплату податків, зборів, інших обов’язкових платежів до бюджету, встановленої
законодавством.
15.2. За самовільне витрачання не за призначенням коштів призового фонду або
частки доходів від проведення лотереї, що належить державі або органу місцевого
самоврядування, винна особа несе відповідальність на рівні відповідальності
за нецільове витрачання бюджетних коштів, встановленої законодавством.
15.3. За проведення лотереї без її попередньої реєстрації у Міністерстві фінансів України, винна особа несе фінансову, адміністративну і кримінальну відповідальність, встановлену законом.
Лотереї та розіграші, умови яких не співпадають або суперечать правилам, установленим цим Законом, є забороненими на території України, при цьому особа, яка проводить такі лотереї та розіграші, несе фінансову, адміністративну та кримінальну відповідальність, встановлену законом.
15.4. У випадку порушення правил проведення тиражу лотереї, у тому числі правил
оприлюднення, Міністерство фінансів України зобов’язане прийняти рішення про
скасування його результатів і накладення штрафу на оператора у розмірі, що дорівнює
сумі доходів оператора, отриманих від проведення цього тиражу. При цьому будь-які
претензії інших учасників розіграшу, які можуть виникнути внаслідок скасування
результатів тиражу, підлягають задоволенню за рахунок оператора.
Порушення правил проведення тиражу розіграшу прирівнюється до використання недобросовісної
реклами, а також порушення законних прав та інтересів споживачів, які охороняються
законом.
15.5. За порушення правил формування призового фонду лотереї, у тому числі з
використанням заборонених цим Законом джерел, а також інших обов’язкових вимог,
встановлених цим Законом, оператор позбавляється ліцензії на проведення цієї
державної лотереї.
15.6. За проведення розіграшу з порушенням правил, встановлених цим Законом, винна особа несе адміністративну відповідальність згідно з законом.
15.7. За використання словосполучень "лотерея" у будь-яких відмінках і контекстах при проведенні окремих видів господарської діяльності юридичними чи фізичними особами або в їх назвах, які не мають статусу оператора або розповсюджувача відповідного виду лотереї, зазначені особи позбавляються державної реєстрації відповідно до закону.
Стаття 16. Перехідні положення
16.1. З урахуванням положень пункту 19.2 цієї статті, числові лотереї, зареєстровані Міністерством фінансів України до набрання чинності цим Законом, та білети яких перебували в обігу на момент набрання чинності цим Законом, продовжують діяти протягом строків, зазначених в їхніх реєстраційних свідоцтвах, які не підлягають перереєстрації.
16.2. Лотерея, білети якої перебували в обігу на момент набрання чинності цим Законом, але має оператора, статус якого не відповідає нормам цього Закону, чи у разі, коли така лотерея використовує правила її проведення, які суперечать нормам цього Закону, зобов’язана протягом 60 днів з моменту набрання чинності цим Законом привести у відповідність до нього статус такого оператора та правила проведення такої лотереї.
Інші види лотерей, які не відповідають вимогам цього Закону, а також числові лотереї, які не приводять умови свого проведення та статус свого оператора у відповідність до норм цього Закону у термін, зазначений в частині першої цього пункту, вважаються анульованими відповідно з моменту набрання чинності цим законом або у наступний день після спливу строку, визначеного у пункті 19.2 цієї статті.
16.3. Розіграші, правила проведення яких не відповідають вимогам цього Закону, та не були змінені протягом 10 календарних днів, наступних за днем набрання чинності цим Законом, вважаються анульованими після спливу зазначеного часу.
16.4. Будь-які види лотерей, незалежно від їх статусу, виду та типу, що не зареєстровані Міністерством фінансів України, зупиняються з моменту набрання чинності цим Законом.
Стаття 17. Набрання чинності
Цей Закон набирає чинності через 10 днів з моменту опублікування.
